增值税税额调节表

开具普通发票金额(含税):【财务报表-预开票清单】中的"是否开票"为"开票"的金额(含税)

开具普通发票金额(不含税):【财务报表-预开票清单】中的"开票不含税金额"

不开票金额(含税):【财务报表-预开票清单】中的"是否开票"为"不开票"的金额(含税)

不开票金额(不含税):不含税金额 = 含税金额 ÷ (1 + 税率)

报表说明:

1. 数据来源:预开票清单、销售出库、销售退货

2. 收入类型、增值税申报项目的值固定为上表中的值

3. 按月汇总

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